Varsinais-Suomen TT Oy

Etelä-Suomen aluehallintovirasto määrää Varsinais-Suomen TT Oy:n maksettavaksi neljänkymmenenneljän tuhannen (44 000) euron suuruisen seuraamusmaksun. Seuraamusmaksu määrätään maksettavaksi valtiolle ja sen täytäntöönpanosta huolehtii Etelä-Suomen aluehallintovirasto varasi 18.7.2025 päivätyllä kuulemiskirjeellä Varsinais- Suomen TT Oy:lle (jäljempänä ilmoitusvelvollinen, yhtiö, yritys) tilaisuuden ennen asian ratkaisemista lausua mielipiteensä asiasta sekä antaa selvityksensä sellaisista seikoista, jotka saattavat vaikuttaa asian ratkaisuun. Ilmoitusvelvollinen ei toimittanut aluehallintovirastolle pyydettyä vastinetta taikka muutoinkaan ollut asiasta aluehallintovirastoon yhteydessä kuulemiskirjeessä asetettuun määräaikaan 19.8.2025 mennessä. Asian merkityksellisyyden vuoksi ilmoitusvelvolliselle Ilmoitusvelvollisen antama kirjallinen selvitys kirjattiin saapuneeksi aluehallintovirastoon Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annettua lakia (444/2017, jäljempänä rahanpesulaki, ResL) sovelletaan rahanpesulain 1 luvun 2 §:n 1 momentin 23 kohdassa tarkoitettuun liike- tai ammattitoimintana kirjanpitotehtäviä toimeksiannosta hoitavaan ilmoitusvelvolliseen. Varsinais-Suomen TT Oy on rahanpesulain tarkoittama kirjanpitotehtäviä hoitava ilmoitusvelvollinen. Rahanpesulain 7 luvun 1 §:n 1 momentin 4 kohdan mukaan aluehallintovirasto valvoo lain 1 luvun 2 §:n 1 momentin 13–14, 16–18 ja 20–26 kohdassa tarkoitettuja ilmoitusvelvollisia. Toimivaltaisena viranomaisena Etelä-Suomen aluehallintovirasto suoritti rahanpesulain noudattamista koskevan tarkastuksen. Tarkastus toteutettiin selvityspyynnöin sekä etäyhteyden välityksellä suoritetussa tarkastustilaisuudessa Tarkastuskertomus ESAVI/30259/2024 valmistui 4.2.2025, jota ennen yritykselle annettiin mahdollisuus kommentoida tarkastuskertomusluonnosta. Tarkastushavainnot ilmenevät Suorittamassaan tarkastuksessa aluehallintovirasto havaitsi rahanpesulain noudattamisessa puutteita. Aluehallintoviraston käsityksen mukaan ilmoitusvelvollinen on 1. ResL 2 luvun 3 §:ää, kun yrityksen laatima riskiarvio ei vastannut rahanpesulain vaatimuksia ja ResL 3 luvun 1 §:ää, kun ilmoitusvelvollinen ei ollut asianmukaisesti yksilöinyt ja arvioinut rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä; 2. ResL 3 luvun 2 §:ää siltä osin, kun ilmoitusvelvollinen ei ollut tunnistanut asiakasta tai tämän edustajaa, todentanut asiakkaan tai tämän edustajan henkilöllisyyttä eikä varmistanut edustajan edustusoikeutta; 3.