Reilu Hallinto Oy

Etelä-Suomen aluehallintovirasto määrää Reilu Hallinto Oy:n maksettavaksi neljän tuhannen Seuraamusmaksu määrätään maksettavaksi valtiolle ja sen täytäntöönpanosta huolehtii Aluehallintovirasto varasi 7.3.2025 päivätyllä kuulemiskirjeellä Reilu Hallinto Oy:lle (jäljempänä ilmoitusvelvollinen, yritys) tilaisuuden ennen asian ratkaisemista lausua mielipiteensä asiasta sekä antaa selvityksensä sellaisista vaatimuksista ja selvityksistä, jotka Ilmoitusvelvollisen antama kirjallinen selvitys kirjattiin saapuneeksi aluehallintovirastoon Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annettua lakia (444/2017, jäljempänä rahanpesulaki, ResL) sovelletaan rahanpesulain 1 luvun 2 §:n 1 momentin 23 kohdassa tarkoitettuun liike- tai ammattitoimintana kirjanpitotehtäviä toimeksiannosta hoitavaan. Reilu Hallinto Oy on rahanpesulain tarkoittama ilmoitusvelvollinen. Rahanpesulain 7 luvun 1 §:n 1 momentin 4 kohdan mukaan aluehallintovirasto valvoo lain 1 luvun 2 §:n 1 momentin 13–14, 16–18 ja 20–26 kohdassa tarkoitettuja ilmoitusvelvollisia. Toimivaltaisena viranomaisena Etelä-Suomen aluehallintovirasto suoritti ilmoitusvelvollisen toimipaikassa Espoossa rahanpesulain noudattamista koskevan tarkastuksen 12.3.2024. Tarkastus suoritettiin selvityspyynnöin sekä toimipisteessä tapahtuneella tarkastuksella. Tarkastuskertomus ESAVI/5067/2024 valmistui 6.5.2024. Ennen tarkastuskertomuksen valmistumista ilmoitusvelvolliselle annettiin mahdollisuus kommentoida tarkastuskertomusluonnosta. Aluehallintoviraston tekemät tarkastushavainnot ilmenevät tarkemmin tarkastuskertomuksesta. Suorittamassaan tarkastuksessa aluehallintovirasto havaitsi rahanpesulain noudattamisessa puutteita riskiarvion ja toimintaohjeiden laatimisessa sekä erinäisten asiakkaan tuntemista koskevien velvoitteiden täyttämisessä. Tarkastuskertomuksen valmistumisen jälkeen, kun seuraamusharkinta-asia oli jo vireillä, aluehallintovirasto on vastaanottanut ilmoitusvelvolliselta sellaista luotettavaksi arvioitua perusteella aluehallintovirasto on rajannut hallinnollisen seuraamuksen kohteena olevat puutteet ja laiminlyönnit merkittävästi tarkastushavaintoja suppeammaksi. Aluehallintovirasto katsoo näytön uudelleenarvioinnin jälkeen, että hallinnollisen seuraamuksen määräämistä edellyttävällä tavalla ilmoitusvelvollisen laiminlyönti on kohdistunut ainoastaan rahanpesulain 9 luvun 1 §:n mukaisten toimintaohjeiden laatimiseen. 2 Sisäisiä toimintaohjeita koskevat puutteet ResL 3 luvun 1 §:n 4 momentin mukaan ilmoitusvelvollisen on voitava osoittaa valvontaviranomaiselle, että ilmoitusvelvollisen rahanpesulaissa säädetyt asiakkaan tuntemista ja jatkuvaa seurantaa koskevat menetelmät ovat riittävät rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskin kannalta.